【企业必知!】营运资金到底有多重要？靠TA搞懂企业是否真的在赚钱！

企业的发展对于我国的经济与社会发展起着至关重要的作用，而营运资金掌控着企业的“生命线”，是企业能否继续经营的关键点。那你真的知道营运资金是什么吗？究竟对企业能起到什么作用呢？快跟着小编一起来了解吧～

# 营运资金是什么？

营运资金是企业流动资产和流动负债的总称。流动资产减去流动负债的余额称为净营运资金，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。净营运资金越多，说明不能偿还的风险越小。因此，净营运资金的多少可以反映偿还短期债务的能力。

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# 营运资金的特点

• 周转时间短：根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。
• 非现金形态的营运资金：如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。
• 数量具有波动性：流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。
• 来源具有多样性：营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用等多种方式。

# 营运资金对企业的重要性

营运资金是企业的日常必需品，因为它们可以帮助企业在意外情况下保障自己，使企业能够应对短期或紧急的现金流短缺。

有效的营运资金管理有助于维持平稳运营，也有助于提高公司的收益和盈利能力。营运资金管理包括存货管理、应收账款和应付账款管理。营运资金管理的主要目标包括维持营运资金的营运周期，确保营运资金的有序运作，尽量减少营运资金的成本，以及尽量提高流动资产投资的回报率。

营运资本是一个容易理解的概念，因为它与个人的生活成本有关，因此可以用更个人化的方式来理解。个人需要收集他们所欠的钱，并在每天的基础上保持一定的数额，以支付日常开支，账单和其他经常性支出。

营运资本是衡量一家公司效率、流动性和整体健康状况的普遍指标。它反映了公司各种活动的结果，包括收入收取、债务管理、库存管理和向供应商付款。这是因为它包括存货、应付账款和应收账款、现金、一年内到期的部分债务和其他短期账户。

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# 营运资金管理对企业有什么影响？

对于企业来说，营运资金管理对企业的意义主要在于规避风险、增值、提高效率和完善制度。营运资金管理的目的是管理企业的流动资产和负债资产。企业要维持正常运行，必须有适当的流动营运资金。企业拥有更多的营运资产，可以在一定程度上降低财务风险。由此可见营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。

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# 供应链与营运资金之间的关系

供应链管理是以最少的成本使供应链达到最大优化，营运资金管理则是企业对流动资产和流动负载的管理，而基于供应链的营运资金管理则是二者的结合，由此营运资金管理的关注点也将从“资金”转为“作业流程”和“运营”，这将促使营运资金管理贯穿于整个作业流程，使其从简单的短期财务决策发展为长期的业务战略活动。

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# 如何有效管理营运资金

转变思想，重视营运资金管理

为了企业更好地参与市场竞争环境，企业需要重视营运资金管理工作，尤其是企业管理者要带头重视营运资金管理，鼓励各部门积极参与到营运资金管理的工作中来，提高大家工作的积极性。把企业的营运资金管理工作融合到企业经营理念和财务管理工作中，增强大家的重视度和参与度，企业采取一些激励措施，制定相对合理的考核机制，鼓励大家积极的进行工作改革，角色转换，多岗位轮换等，认识到营运资金管理对企业发展以及个人利益之间是有关联的，才能为营运资金管理工作提供更大的发展空间。

完善营运资金管理体系

企业为了满足经济效益最大化的目标，企业需要有完善的营运资金管理体系，完善的制度是企业营运资金管理的依据，也有利于企业保证资金的使用安全，同时企业转变思想观念，提高思想认识，明确好工作职责。结合企业财务管理的工作内容，重点分析企业营运资金的统筹管理和资金策略，选择恰当的营运资金管理战略。做选择的时候要谨慎，它属于杠杆的作用，偏向任何一方都会使企业的经营陷入到危机和风险中。同时企业可以吸纳其他企业已经成功的案例，结合自身的实际情况做规划分析，增加企业制定完善营运资金管理体系的成功率。资金管理体系的建设要做动态的管理，跟随企业的经营状况随时做调整，才能真正发挥营运资金管理体系的作用。

优化资金分配结构，提高营运资金管理效率

企业营运资金管理应该提高营运资金的使用效率和管理效率，才能帮助企业合理的节省资金。对于流动资产的管理要严谨，做好流动资产的规划，增强企业资产的保值力度。流动资产过多的时候要避免分配不合理以及浪费现象，确保企业需要资金的时候能够及时调动出来。流动资金紧张的时候要做合理的分析规划之后再进行投融资，防止企业因为负债过高问题，拖垮企业的经营。企业要加强营运资金的内部控制和管理，正确处理流动资产和负债的关系，合理处理企业应收账款和存货问题。企业应重视对资产的管理，扩宽企业的融资渠道，优化资源以及资金的配置，确保资源得到合理使用，缩减企业的成本，早呢更加企业营运资金管理的效率，提高企业的市场竞争力。

提高人员素质，挖掘人才能力

新形势下企业的营运资金管理工作需要与时俱进，员工的发展要重视基本专业技能的基础上，重视培养员工的创新意识，挖掘员工的工作能力，培养员工的工作责任感，采取措施鼓励员工在岗位上贡献力量。企业的人力资源管理部门在招聘员工的时候打破“人情”束缚，选拔有能力的人员上岗。对待已经在岗位上的财务人员，要制定学习和培训计划，可以适当增加一些素质培训和拓展训练，活动的开展能更好地观察员工其他工作能力，尤其是抗压能力和应变能力，为企业储备人才。企业要重视法律知识学习，资金管理工作必须保证在法律范围内进行。企业制定激励措施，破格选拔优秀的人才晋升，激发大家工作积极性，采用公平公正的态度对待员工的能力选拔，以便企业能够真正挖掘有价值的员工为企业的发展服务。

总之，营运资金在企业中占有非常重要的地位，对企业利润目标的实现会产生重大影响。同时，营运资金管理应是对销售工作的控制而不是限制，它的宗旨是促进销售部门减少销售风险，提高利润水平。因此，企业领导人应重视企业的资金营运管理工作。